Biểu mẫu

Văn bản đính kèm biểu mẫu

Hồ sơ quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp theo phương pháp doanh thu – chi phí

1

Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (áp dụng đối với phương pháp doanh thu – chi phí)

Mẫu số 03/TNDN

Thông tư 80/2021/TT-BTC

2

Báo cáo tài chính năm, bao gồm:

– Bảng cân đối kế toán

Mẫu số B01-DN

                                         

Thông tư 200/2014/TT-BTC

– Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

Mẫu số B02-DN

– Báo cáo luân chuyển tiền tệ theo phương pháp trực tiếp;

– Báo cáo luân chuyển tiền tệ theo phương pháp gián tiếp

Mẫu số B03-DN

– Bản thuyết minh báo cáo tài chính

Mẫu số B09-DN

3

Giấy ủy quyền thực hiện thủ tục nếu không phải là người đại diện theo pháp luật thực hiện công   việc

Tùy theo thực tế phát sinh của doanh nghiệp mà nộp thêm các giấy tờ  

4

Phụ lục Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh

– Đối với doanh nghiệp thuộc các ngành sản xuất, thương mại, dịch vụ

Mẫu số 03-1A/TNDN

Thông tư 80/2021/TT-BTC

– Đối với doanh nghiệp thuộc các ngành ngân hàng, tín dụng

Mẫu số 03-1B/TNDN

– Đối với các Công ty chứng khoán, Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

Mẫu số 03-1C/TNDN

5

Phụ lục chuyển lỗ

Mẫu số 03-2/TNDN

Thông tư 80/2021/TT-BTC

6

Các Phụ lục thuế thu nhập doanh nghiệp được ưu đãi (nếu có):

– Đối với cơ sở kinh doanh thành lập mới từ dự án đầu tư, cơ sở kinh doanh di chuyển địa điểm, dự án đầu tư mới

Mẫu số 03-3A/TNDN

Thông tư 80/2021/TT-BTC

– Đối với cơ sở kinh doanh đầu tư xây dựng dây chuyền sản xuất mới, mở rộng quy mô, đổi mới công nghệ, cải thiện môi trường sinh thái, nâng cao năng lực sản xuất (đầu tư mở rộng)

Mẫu số 03-3B/TNDN

– Đối với doanh nghiệp sử dụng lao động là người dân tộc thiểu số hoặc doanh nghiệp hoạt động sản xuất, xây dựng, vận tải sử dụng nhiều lao động nữ.

Mẫu số 03-3C/TNDN

– Đối với doanh nghiệp khoa học công nghệ hoặc doanh nghiệp thực hiện chuyển giao công nghệ thuộc lĩnh vực ưu tiên chuyển giao.

Mẫu số 03-3D/TNDN

7

Phụ lục số thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp ở nước ngoài được trừ trong kỳ tính thuế

Mẫu số 03-4/TNDN

Thông tư 80/2021/TT-BTC

8

Phụ lục thuế thu nhập doanh nghiệp đối với hoạt động chuyển nhượng bất động sản

Mẫu số 03-5/TNDN

Thông tư 80/2021/TT-BTC

9

Phụ lục báo cáo trích lập, sử dụng quỹ khoa học và công nghệ

Mẫu số 03-6/TNDN

Thông tư 80/2021/TT-BTC

10

Phụ lục thông tin về quan hệ liên kết và giao dịch liên kết

Mẫu số 01

Nghị định số 132/2020/NĐ-CP

11

Phụ lục bảng phân bổ số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp đối với cơ sở sản xuất

Mẫu số 03-8/TNDN

Thông tư 80/2021/TT-BTC

12

Phụ lục bảng phân bổ số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp cho các địa phương nơi được   hưởng nguồn thu đối với hoạt động chuyển nhượng bất động sản

Mẫu số 03-8A/TNDN

13

Phụ lục bảng phân bổ số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp cho các địa phương nơi được   hưởng nguồn thu đối với hoạt động sản xuất thủy điện

Mẫu số 03-8B/TNDN

14

Phụ lục bảng phân bổ số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp cho các địa phương nơi được hưởng nguồn thu đối với hoạt động kinh doanh xổ số điện toán

Mẫu số 03-8C/TNDN

15

Phụ lục bảng kê chứng từ nộp tiền thuế thu nhập doanh nghiệp tạm nộp của hoạt động chuyển nhượng bất động sản thu tiền theo tiến độ chưa bàn giao trong năm

Mẫu số 03-9/TNDN

16

Trường hợp doanh nghiệp có dự án đầu tư ở nước ngoài, ngoài các hồ sơ nêu trên, doanh nghiệp phải bổ sung các hồ sơ, tài liệu đối với khoản thu nhập từ dự án đầu tư tại nước ngoài bao gồm:

– Bản chụp Tờ khai thuế thu nhập ở nước ngoài có xác nhận của người nộp thuế;

– Bản chụp chứng từ nộp thuế ở nước ngoài có xác nhận của người nộp thuế hoặc bản gốc xác nhận của cơ quan thuế nước ngoài về số thuế đã nộp hoặc bản chụp chứng từ có giá trị tương đương có xác nhận của người nộp thuế.

Hồ sơ quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp theo phương pháp tỷ lệ trên doanh thu

1

Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp

Mẫu số 04/TNDN

Thông tư 80/2021/TT-BTC

2

Báo cáo tài chính năm, bao gồm:

– Bảng cân đối kế toán

Mẫu số B 01 – DN

Thông tư 200/2014/TT-BTC

– Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

Mẫu số B 02 – DN

– Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Mẫu số B 03 – DN

– Bản thuyết minh Báo cáo tài chính

Mẫu số B 09 – DN

3

Giấy ủy quyền thực hiện thủ tục nếu không phải là người đại diện theo pháp luật thực hiện công việc