DÙNG HÓA ĐƠN KHỐNG TRỐN THUẾ HƠN 200 TỶ ĐỒNG

Trong 30 giám đốc doanh nghiệp bị truy tố tội Trốn thuế, VKS xác định, bị cáo Vũ Hoàng Phi Hiếu, 46 tuổi, Giám đốc 3 công ty thu mua phế liệu tại tỉnh Đồng Nai, (gồm: Công ty Hai Bảo Phát, Công ty Ngọc Thư và Công ty Hoàng Bảo Hiếu) là người mua nhiều hóa đơn VAT khống nhất, 998 hóa đơn. Tổng số tiền thuế người này bị cáo buộc “trốn” trong vòng một năm, ước tính 130 tỷ đồng.

Cơ quan điều tra xác định đặc điểm chung của hàng chục doanh nghiệp trốn thuế này đều thu mua nguyên liệu sản xuất của các cơ sở nhỏ lẻ, không chứng minh được nguồn gốc xuất xứ hàng hóa, không thể quyết toán thuế. Họ do đó đã tìm đến Tú và các “trung gian” như một biện pháp “rửa” hóa đơn.

Tổng số hóa đơn VAT khống được 30 bị can mua là 3.531 hóa đơn để trốn tổng số tiền thuế là 235 tỷ đồng, VKS cáo buộc. Hóa đơn được các giám đốc mua trực tiếp từ Tú hoặc qua các trung gian, được Tú gắn “mã khách hàng” bằng tên như Cò, a.hoi, a Linh 82, a Tiến, a Phước, Thanh Thuan, chị My…

Nhà chức trách xác định, 73 người trung gian được Tú đặt tên mã khách hàng như trên song cơ quan điều tra mới đủ căn cứ truy tố 6 trường hợp. Với 67 “trung gian” còn lại, VKS cáo buộc đã thông đồng cùng Tú, bán hơn 472.000 hóa đơn, với tổng giá trị ghi trên hóa đơn hơn 36.000 tỷ đồng. Do hết thời hạn điều tra, chưa làm rõ được nhân thân, lai lịch và hành vi phạm tội, cơ quan điều tra đã tách hành vi để tiếp tục điều tra, xử lý.

Với 68 bị can là giám đốc, kế toán các doanh nghiệp, cáo trạng xác định, họ cũng mua nguyên vật liệu của các đơn vị nhỏ lẻ, không rõ xuất xứ, không xuất được hóa đơn. Họ thông qua “trung gian” của Tú để mua gần 7.000 hóa đơn khống, trả tiền mặt cho các “trung gian” này khoảng 4% giá trị tiền hàng để gian lận thuế.

Sau khi trưng cầu giám định về vi phạm của các cá nhân, doanh nghiệp này, Cục Thuế tỉnh Phú Thọ đánh giá các bị can có hành vi sử dụng không hợp pháp hóa đơn để hạch toán kê khai thuế VAT đầu vào được khấu trừ. Song doanh nghiệp sau đó đã thực hiện kê khai bổ sung, điều chỉnh giảm toàn bộ thuế VAT đầu vào được khấu trừ của các hoá đơn sử dụng không hợp pháp và nộp toàn bộ số tiền thuế phát sinh tăng vào ngân sách nhà nước. Các bị can do đó không bị cáo buộc Trốn thuế mà bị truy tố tội Mua bán trái phép hóa đơn

Với cơ quan quản lý thuế của 646 đơn vị bán hóa đơn và 91 đơn vị mua, sử dụng hóa đơn khống liên quan vụ án, nhà chức trách cho hay cơ quan điều tra sẽ tiếp tục xem xét trách nhiệm liên quan sau khi tách vụ án.